PropFirmHub - Comparar Mejores Firmas de Prop Trading 2025

Los impuestos sobre las ganancias de firmas prop pueden ser confusos. ¿Eres empleado o contratista independiente? ¿Cuánto te quedarás realmente? Esta guía completa responde todas tus preguntas sobre la fiscalidad de firmas prop en 2025.

Descargo de Responsabilidad

Esta guía proporciona información fiscal general. Consulta siempre con un profesional fiscal calificado en tu jurisdicción para obtener asesoramiento personalizado. Las leyes fiscales varían según el país y cambian con frecuencia.

Tu Estatus Fiscal: Contratista Independiente

Dato Clave: Como trader de firma prop, estás clasificado como un contratista independiente, not an employee. This means:

❌ NO Eres:

• Empleado de la firma prop
• Con derecho a beneficios laborales
• Sujeto a retenciones automáticas
• Receptor de formularios W-2 (EE. UU.)
• Protegido por leyes laborales

✅ SÍ Eres:

• Dueño de tu propio negocio
• Responsable de TODOS los impuestos
• Obligado a presentar impuestos trimestrales
• Receptor de formularios 1099 (EE. UU.)
• Elegible para deducciones comerciales

Tasas Impositivas por País

🇺🇸 Estados Unidos

Impuesto Federal sobre la Renta (Progresivo):

• 10% on income up to $11,000

• 12% on $11,001 - $44,725

• 22% on $44,726 - $95,375

• 24% on $95,376 - $182,100

• 32% on $182,101 - $231,250

• 35% on $231,251 - $578,125

• 37% on $578,126+

Impuesto de Trabajo Autónomo:

15.3% (Social Security 12.4% + Medicare 2.9%)

Impuesto Estatal:

0-13.3% depending on state (CA highest, TX/FL/NV have $0)

Ejemplo: $100,000 prop firm earnings in California:

• Federal Income Tax: ~$18,000 (22% effective)

• Self-Employment Tax: ~$14,130

• California State Tax: ~$6,000

Total Tax: ~$38,130 (38.1%)
Take-Home: ~$61,870

🇬🇧 Reino Unido

Impuesto sobre la Renta (Autónomo):

• 0% on income below £12,570

• 20% on £12,571 - £50,270

• 40% on £50,271 - £125,140

• 45% on £125,141+

Seguro Nacional (Clase 2 y 4):

Class 2: £3.45/week
Class 4: 9% on profits £12,570-£50,270, then 2%

🇪🇺 Unión Europea (Países Seleccionados)

🇩🇪 Germania

Income Tax: 14-45%
Solidarity Surcharge: 5.5%
Total: 15-48%

🇫🇷 France

Income Tax: 0-45%
Social Contributions: 17.2%
Total: 17-62%

🇪🇸 Spain

Income Tax: 19-47%
Social Security: ~30%
Total: 25-50%

🇮🇹 Italia

Income Tax: 23-43%
INPS (social): ~26%
Total: 30-50%

Deducciones Fiscales: Maximiza tus Ahorros

Como trader independiente, puedes deducir gastos comerciales ordinarios y necesarios. Aquí tienes lo que puedes deducir:

Deducción por Oficina en Casa

Deduce una parte de tu alquiler/hipoteca, servicios, internet y seguros basándote en el porcentaje de tu hogar usado exclusivamente para trading.

Equipo y Software

100% deducible en el año de compra o depreciado con el tiempo:

Educación y Formación

Cursos de trading, libros, seminarios web, conferencias y programas de mentoría directamente relacionados con mejorar tus habilidades de trading.

Servicios Profesionales

Honorarios de contador, software de preparación de impuestos, consultas legales y costos de formación de negocios (LLC, etc.).

Impuestos Estimados Trimestrales

Importante: Paga a Medida que Ganas

A diferencia de los empleados, no tienes impuestos retenidos automáticamente. Debes pagar impuestos estimados trimestralmente para evitar multas.

Plazos Trimestrales EE. UU. (2025):

• Q1: April 15, 2025

• Q2: June 15, 2025

• Q3: September 15, 2025

• Q4: January 15, 2026

Consejo Pro: Aparta el 25-40% de cada pago para impuestos. Abre una cuenta separada de "ahorros para impuestos" y transfiere los fondos inmediatamente.

Preguntas Frecuentes

¿Pago impuestos sobre las tarifas de desafío?

No. Las tarifas de desafío son gastos comerciales y son deducibles de impuestos. Solo pagas impuestos sobre los pagos reales que recibes de la firma prop.

¿Puedo deducir pérdidas de trading?

Con firmas prop, no estás operando tu propio capital, por lo que las deducciones tradicionales por pérdidas de trading no se aplican. Sin embargo, las tarifas de desafío y los gastos comerciales son totalmente deducibles.

¿Qué pasa si mi firma prop está en otro país?

Todavía reportas ingresos donde TÚ vives y pagas impuestos allí. La ubicación de la firma prop no cambia tus obligaciones fiscales. Reporta siempre todos los ingresos mundiales.

¿Cómo rastreo todo para los impuestos?

Usa software de contabilidad (QuickBooks, FreshBooks, Wave) o hojas de cálculo. Rastrea todos los pagos, gastos y guarda recibos. Considera contratar un contador especializado en trading.